Банковские переводы между гражданами всё чаще попадают под пристальное внимание налоговых органов. Причина — борьба с теневыми доходами и схемами обналичивания. Но не каждый перевод автоматически означает, что с вас снимут налог. Разберёмся, где проходит граница между безобидным подарком и доходом, за который придётся заплатить 13%.
Подарок или доход: ключевая разница
По закону, если вы получили деньги от родственников или друзей просто так — это подарок, и налог с него платить не нужно. Такие поступления не считаются доходом, потому что не несут выгоды в экономическом смысле. Но если переводы происходят регулярно, в одинаковых суммах и от разных людей, налоговая может усомниться в их «подарочном» характере.
Главный принцип прост: пока не доказано, что это оплата за услуги или аренду — налог не начисляется. Однако если доказательства обратного появятся, избежать внимания ФНС не удастся.
Что вызывает подозрение у налоговой
Налоговики не реагируют на случайные переводы, но настораживаются, когда видят системность. Поводом для проверки могут стать:
- регулярные поступления, похожие на зарплату или оплату аренды;
- переводы от множества отправителей;
- расхождения между официальными доходами и фактическими расходами;
- упоминания в соцсетях (например, человек пишет, что «берёт заказы»);
- жалобы или запросы от других граждан.
Все эти факторы могут стать сигналом для Росфинмониторинга и запустить процедуру проверки.
Как проходит проверка
Налоговая напрямую не видит все ваши переводы, но получает сведения о подозрительных операциях через Росфинмониторинг. Дальше — межведомственный обмен: запрашиваются данные из Росреестра, ГИБДД, МВД, банков. Если что-то вызывает сомнение, владельцу счёта направляют официальный запрос с просьбой объяснить происхождение средств.
ФНС активно использует автоматизированную систему контроля АСК НДФЛ-2, которая сверяет данные о движении средств и декларациях.
Чем это может закончиться
Если выяснится, что поступления — это фактически доход, например, за сдачу квартиры или работу «на себя» без регистрации, налоговики доначислят 13% НДФЛ, добавят пени и штраф. А при крупных оборотах без регистрации предпринимательства можно попасть и под уголовную статью за незаконную предпринимательскую деятельность.
Как избежать проблем
- Разовые переводы от родственников и друзей вопросов не вызывают.
- Если вы регулярно получаете оплату за услуги — оформите статус самозанятого или ИП.
- Возвраты долгов фиксируйте расписками.
- Не принимайте зарплату «в конверте» — ответственность за налоги несёт работодатель, но и вы можете попасть под проверку.
Вывод: если переводы прозрачны и имеют законное основание, бояться нечего. Но если через личную карту проходят систематические поступления «за услуги» или аренду, налоговая вполне может посчитать их доходом и потребовать свои 13%, пишет "Российская газета" .
